各中央企業(yè)：

　　為切實做好中央企業(yè)工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理（以下簡稱工程治理）整改工作,，正確把握政策界限，抓好問題的分類處理，根據(jù)國務(wù)院辦公廳和中央治理工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于認真做好工程建設(shè)領(lǐng)域有關(guān)工作的要求，結(jié)合中央企業(yè)實際，現(xiàn)就中央企業(yè)工程治理整改工作提出如下指導(dǎo)意見：

　　一,、整改工作的原則

　　開展工程治理整改工作，是中央企業(yè)工程治理工作的重要步驟,。搞好整改工作,，對于規(guī)范企業(yè)管理，促進企業(yè)深化改革,、結(jié)構(gòu)調(diào)整,、構(gòu)建懲防體系,，從源頭上最大限度地減少違規(guī)違紀違法問題的發(fā)生具有重要意義。各中央企業(yè)要注意把握以下原則,，切實搞好整改工作,。

　　（一）立足當(dāng)前,，著眼長遠,。解決工程建設(shè)領(lǐng)域當(dāng)前的突出問題與企業(yè)管理體制、機制和制度等長遠建設(shè)相結(jié)合,。一要對影響實施項目進度,、安全、質(zhì)量和造成損失的問題迅速糾正,，立即整改,。對于沒有完工的項目，要堅持動態(tài)監(jiān)管,、全程監(jiān)督,；對于新開工項目，要滾動摸排,、跟蹤督查。二要著眼長遠健全制度,，注意與同行業(yè)中工程建設(shè)項目管理比較好的企業(yè)對標(biāo),、找差距，高起點抓整改,，標(biāo)本兼治,、綜合治理，促進企業(yè)項目管理體制,、機制,、制度的完善和管理方式的改進，整體提升項目管理水平,。

　?。ǘ┩怀鲋攸c，整體推進,。在整體推進整改工作的同時,，要抓好重點，合理安排,。一要著重針對項目決策,、質(zhì)量安全管理、招投標(biāo),、物資采購和資金使用等問題多發(fā)易發(fā)環(huán)節(jié),，制訂整改措施,。二要根據(jù)項目進展程度把握重點，對于已竣工的項目,，以認真總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),，完善管理制度和方式為主，確保既有效提高管理水平又避免類似問題再次發(fā)生,；對于在建工程以立即整改,、及時糾偏為重點，該報批的報批,、該補辦的補辦,、該規(guī)范的規(guī)范；對于發(fā)生問題并產(chǎn)生不良后果的要堅決整改,，根據(jù)相關(guān)規(guī)定嚴肅處理,。三要統(tǒng)籌兼顧，系統(tǒng)治理,，整體推進,，確保整改工作不留死角。

　?。ㄈ﹨^(qū)別對待,，分類處理。對相關(guān)責(zé)任人的處理要實事求是,，講究政策,。一是對程序性違規(guī)的，要區(qū)別處理,。對一般性違規(guī)的,，以批評教育、吸取教訓(xùn),、督促整改為主,；對嚴重違規(guī)并造成嚴重后果的，必須調(diào)查處理,、追究責(zé)任,。二是對造成資產(chǎn)損失的，要認定責(zé)任,，給責(zé)任單位和責(zé)任人以相應(yīng)的責(zé)任追究,。三是對違法違紀、以權(quán)謀私的,，由相應(yīng)管理部門給予黨政紀處分,；對于涉嫌違法犯罪的責(zé)任人，一經(jīng)核實,，依法處理,。四是對主動認識和糾正問題的,，可以按照有關(guān)規(guī)定從輕、減輕或免于處罰,；對掩蓋問題或弄虛作假,、拒不整改的，要嚴肅處理,；對邊查邊犯,、頂風(fēng)違紀的，要從嚴處理,，絕不姑息,。

　　二、突出問題的整改

　　各中央企業(yè)要從人員素質(zhì),、管理模式,、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)流程,、制度建設(shè),、監(jiān)督檢查等方面深入分析產(chǎn)生問題的原因，確定整改重點,，制訂整改計劃,，有針對性地搞好整改工作。

　?。ㄒ唬┘m正違規(guī)決策及審批行為,。一要進一步完善投資決策體系，嚴格決策程序,，建立和完善投資管理機制，糾正違反非主業(yè)投資管理規(guī)定,、計劃外投資管理無序,、違規(guī)使用銀行信貸資金、過度負債投資等問題,。二要抓緊補辦項目土地使用證,、環(huán)境影響評價證、施工許可證等基建相關(guān)審批手續(xù),，糾正項目審批程序不合規(guī)的問題,。三要建立并嚴格執(zhí)行項目論證程序，建立和完善項目儲備制度,，切實做好項目勘察,、設(shè)計、論證分析等前期工作,，確保投資計劃和項目預(yù)算下達后即可完成開工準備,，及時開工建設(shè),，糾正項目立項論證不充分、可行性研究不深,、預(yù)算不實,、實施方案不細的問題。四要規(guī)范變更設(shè)計管理,，堅持“先批準,、后變更”原則，嚴格控制重大設(shè)計變更,，完善變更報批手續(xù),，糾正不按規(guī)定申報變更設(shè)計內(nèi)容、調(diào)整項目實施內(nèi)容的問題,，嚴禁邊審批,、邊設(shè)計、邊施工現(xiàn)象,。

　?。ǘ┘m正違規(guī)招標(biāo)行為。一要著重糾正不按招標(biāo)項目批復(fù)內(nèi)容招標(biāo),、擅自改變招標(biāo)方式,、隨意使用邀請招標(biāo)、公開招標(biāo)比例不高,，甚至不招標(biāo)的問題,。二要取消違反公開、公正,、公平原則,，擅自設(shè)立的行業(yè)或企業(yè)系統(tǒng)保護性招標(biāo)條款。三要糾正不按法定要求的內(nèi)容,、時間和媒體發(fā)布招標(biāo)信息的問題,。四要著重糾正投標(biāo)資質(zhì)預(yù)審不嚴格、不按規(guī)定確定評標(biāo)委員會組成人員,、不按規(guī)定確定中標(biāo)單位的問題,。五要糾正評標(biāo)不嚴格、走過場,，甚至“違規(guī)分包”等違規(guī)問題,。

　　（三）糾正質(zhì)量安全管理方面的違規(guī)行為,。一要辭退沒有監(jiān)理資質(zhì)或監(jiān)理資質(zhì)等級不夠的單位和沒有監(jiān)理資格的人員,；明確監(jiān)理責(zé)任，按照規(guī)定要求,，糾正監(jiān)理工作流程不規(guī)范,、項目監(jiān)理資料不齊全不完整的問題,；加強對主體結(jié)構(gòu)工程使用的鋼材、水泥,、商品混凝土等主要材料和主要設(shè)備的質(zhì)量監(jiān)理,，加強對工程施工技術(shù)標(biāo)準的監(jiān)理。二要立即按規(guī)定配備安全管理人員,，糾正違章指揮,、違章操作和違反勞動紀律等不安全行為。三要嚴格合同會簽和審批手續(xù),，糾正合同管理不規(guī)范,，條款約定不明確、不嚴謹,，合同實質(zhì)性內(nèi)容與招標(biāo)文件及投標(biāo)承諾不一致,，甚至先開工后簽合同的現(xiàn)象；加強對合同履行的跟蹤監(jiān)督,，按合同支付款項,、結(jié)算和索賠處理。

　?。ㄋ模┘m正違反資金安排使用管理的違規(guī)行為,。對于資金管理不規(guī)范的問題，要及時調(diào)整賬戶,、明確責(zé)任,，嚴格落實資金專賬（戶）、專人管理,，單獨核算制度,。項目單位要做到項目分賬核算，資金?？顚Ｓ?，成本規(guī)范歸集，及時編制竣工財務(wù)決算,，按照規(guī)定妥善處理項目結(jié)余資金。加強對建設(shè)資金預(yù)算管理,，定期考核資金預(yù)算的編制和執(zhí)行情況,，及時發(fā)現(xiàn)糾正擴大支出范圍的行為。嚴格項目合同管理,，規(guī)范價款結(jié)算,。對未經(jīng)批準擅自改變資金用途的問題，如同意調(diào)整的項目,，按規(guī)定辦理追加或追減預(yù)算,，其中調(diào)減預(yù)算的,，調(diào)減部分收回投資方，屬于中央投資的,，上繳中央國庫,；對不同意調(diào)整的項目，除可按原已下達預(yù)算執(zhí)行外,，不宜執(zhí)行的部分收回投資方,，屬于中央投資的，上繳中央國庫,。對項目整體竣工驗收和決算工作滯后的問題,，要抓緊搞好竣工驗收和決算工作。對造成經(jīng)濟損失的按照《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究暫行辦法》（國資委令第20號）和有關(guān)規(guī)定處理,。

　?。ㄎ澹┘m正物資采購中的違規(guī)行為。一要重點糾正大宗物資不按規(guī)定招投標(biāo)或比質(zhì)比價的行為,。二要糾正和處理物資采購質(zhì)量偽劣,、數(shù)量虛假等問題。三要糾正和處理違反《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》,，在物資采購過程中搞關(guān)聯(lián)交易的行為,。

　　（六）暢通群眾監(jiān)督渠道,，加大案件查辦力度,。要拓寬舉報渠道并向社會公布，切實發(fā)揮群眾監(jiān)督的作用,。對群眾舉報的反映工程建設(shè)領(lǐng)域存在的突出問題,，要及時組織查處。要堅決查處領(lǐng)導(dǎo)人員利用職權(quán)違反相關(guān)規(guī)定干預(yù)和插手建設(shè)工程招投標(biāo)活動的問題,；堅決查處圍標(biāo),、串標(biāo)和虛假招標(biāo)的問題；堅決查處在工程發(fā)包,、物資采購過程中的商業(yè)賄賂等問題,。

　　三、長效機制的建設(shè)

　?。ㄒ唬┩晟破髽I(yè)項目決策管理,。以貫徹落實《關(guān)于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號）為契機，建立健全企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu),，完善企業(yè)內(nèi)部決策制衡機制,，抓緊制定企業(yè)的實施辦法，健全完善企業(yè)內(nèi)部各項議事規(guī)則，進一步明確項目建議,、可行性研究,、工程設(shè)計等環(huán)節(jié)決策主體的決策事項和權(quán)限，完善專家咨詢,、科學(xué)論證與集體決策相結(jié)合的決策程序,，建立決策回避制度和項目后評估制度，形成決策失誤糾錯改正和責(zé)任追究機制,，有效提升建設(shè)項目科學(xué)決策水平,。

　　（二）健全企業(yè)項目管理制度體系,。一要對企業(yè)制度進行系統(tǒng)梳理,，尤其要做好招標(biāo)投標(biāo)、物資采購,、資金使用管理,、質(zhì)量安全和項目決策管理制度的梳理完善工作。特別是改制,、重組后的企業(yè),，一定要抓緊制度的清理，確保制度與企業(yè)體制相適應(yīng),。二要檢查制度的合法性,。對企業(yè)項目管理制度與有關(guān)法規(guī)相抵觸、不體現(xiàn)法規(guī)要求,、不明確表述法規(guī)內(nèi)容的要堅決糾正,，確保制度與相關(guān)法律法規(guī)不抵觸、不缺失,、不違反,。三要檢查制度的配套性。對于有權(quán)利無義務(wù),、有決策無執(zhí)行,、有激勵無約束、有監(jiān)督無追究等制度不配套的,，要建立和完善項目管理責(zé)任追究等項目管理制度體系,，確保項目管理制度與管理機制相適應(yīng)，做到制度體系基本完整,、總體配套,、沒有重大缺失。四要檢查制度的可控性,。按照權(quán)利,、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則，明確規(guī)定各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位,、崗位,、人員應(yīng)負的責(zé)任和獎懲制度；對授權(quán)不清楚,、職責(zé)不明確,、權(quán)限不明確、程序不明確,、監(jiān)督不明確的要及時建立健全,，確保制度與內(nèi)控制度相一致，具有控制力,。五要檢查制度的實用性,。對于不適用、操作性不強的要修改完善,，確保制度與實際情況相符合,，保證項目管理制度可操作、有效,、管用,。

　　（三）加強企業(yè)風(fēng)險管理,。一要開展全面風(fēng)險管理工作,。建立健全風(fēng)險管理組織體系，包括規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu),，風(fēng)險管理職能部門,、內(nèi)部審計部門和法律事務(wù)部門以及其他有關(guān)職能部門、業(yè)務(wù)單位的組織領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)及其職責(zé),。具備條件的企業(yè)應(yīng)全面推進,，盡快建立全面風(fēng)險管理體系。二要建立項目投資,、招標(biāo),、資金管理等重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定授權(quán)批準,、業(yè)務(wù)經(jīng)辦,、會計記錄、財產(chǎn)保管和稽核檢查等不相容職責(zé)的分離,。對內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人,、雙職、雙責(zé),，相互制約,。所有項目參建單位工作人員,，以及工程監(jiān)測、檢測,、咨詢評估及施工圖審查等單位工作人員,，按各自職責(zé)對經(jīng)手的工程質(zhì)量負終身責(zé)任。三要明確該崗位的上級部門或人員對其應(yīng)采取的監(jiān)督措施和應(yīng)負的監(jiān)督責(zé)任,；具備條件的企業(yè)應(yīng)把各業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理執(zhí)行情況與績效薪酬掛鉤,。四要重點圍繞投資決策、財務(wù)管理,、物資設(shè)備采購,、招投標(biāo)、質(zhì)量安全管理,、勞務(wù)管理以及用人管理等,，查找辨識風(fēng)險點，制訂切實有效的防范應(yīng)對措施,，抓好工程建設(shè)領(lǐng)域風(fēng)險防范工作,。

　　（四）提高項目管理科學(xué)化水平,。一要改進管理方式,，提高集團管控力。要推行資金集中管理,、招投標(biāo)集中管理,、物資采購集中管理等管理模式，通過集團化運作,，減少風(fēng)險環(huán)節(jié),，有效避免腐敗行為的發(fā)生。二要加強工程項目管理信息化建設(shè),，推進項目管理業(yè)務(wù)網(wǎng)上公開,、網(wǎng)上運行、網(wǎng)上監(jiān)督,，用信息技術(shù)的穩(wěn)定性保證項目管理公開透明,、規(guī)范操作，提高項目管理網(wǎng)絡(luò)化,、智能化和科學(xué)化水平,。三要加強誠信體系建設(shè)，嚴格資格,、資質(zhì)預(yù)審,，加強對供貨商、承包商,、承建方和專家?guī)煨庞迷u估管理,，實行“黑名單”管理制度,，搞好誠信信息發(fā)布通報，建立和實行項目后評價制度,，增強項目管理的科學(xué)性,。

　　（五）建立健全監(jiān)督和考核機制,。一要把企業(yè)內(nèi)部各種單項檢查協(xié)調(diào)統(tǒng)籌好，建立經(jīng)常性的綜合檢查制度,，規(guī)范監(jiān)督檢查工作,。二要積極開展項目管理效能監(jiān)察，加強對項目管理行為的過程監(jiān)督,，提高項目管理制度的執(zhí)行力,，保證項目實施從決策到執(zhí)行過程的合法、合規(guī),，操作過程正確,、有效，項目管理秩序正常,、有序,，促進企業(yè)實現(xiàn)項目管理效能。三要加強內(nèi)部審計,，保證建設(shè)資金高效,、安全運行，增強內(nèi)控機制的有效性,。四要把工程建設(shè)中執(zhí)行《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》的情況作為黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核的重要內(nèi)容,，作為民主生活會、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員述職述廉的重要內(nèi)容,，作為廠務(wù)公開的重要內(nèi)容,，加強考核，形成“誰建設(shè),、誰負責(zé),，誰主管、誰負責(zé)”的責(zé)任約束機制,。

　　四,、有關(guān)工作要求

　　（一）高度重視,，加強領(lǐng)導(dǎo),。各中央企業(yè)要從深化改革、加強管理,、構(gòu)建懲防體系,、加強黨風(fēng)廉政建設(shè),、全面提升企業(yè)抗風(fēng)險力和競爭力的高度，深刻認識工程治理整改工作的重要性,、必要性,。各級工程治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組要認真履行職責(zé)，定期召開會議,，研究部署工作,，協(xié)調(diào)解決重要問題，在企業(yè)內(nèi)部形成黨政統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),、紀檢監(jiān)察機構(gòu)組織協(xié)調(diào),、有關(guān)業(yè)務(wù)部門配合，分工協(xié)作,、分級負責(zé),、上下聯(lián)動的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制，有效地將整改工作引向深入,。

　?。ǘ┘訌妳f(xié)調(diào)，整合資源,。各中央企業(yè)工程治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室要進一步發(fā)揮發(fā)動,、組織、協(xié)調(diào)功能,，認真制訂整改方案,、細化工作計劃；要加強與業(yè)務(wù)部門之間的聯(lián)系,，整合企業(yè)內(nèi)部各種資源,，建立企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)部門與審計、紀檢等部門信息共享的工作協(xié)調(diào)機制,，暢通信息渠道,，形成監(jiān)督合力，保持并發(fā)展齊抓共管的工作格局,。

　?。ㄈ┟鞔_責(zé)任，抓好落實,。各中央企業(yè)要明確各部門及所屬企業(yè)在工程治理整改階段的任務(wù)和責(zé)任,，細化責(zé)任分工，明確工作任務(wù),、整改要求和完成期限,；要按照一級抓一級、層層抓落實,、責(zé)任到人,、工作到位的要求,，加強督導(dǎo)檢查，注意發(fā)現(xiàn)和解決影響工作落實的深層次問題,，及時發(fā)現(xiàn)新情況,，并提出有針對性的治理辦法；要認真總結(jié)推廣項目管理和工程治理工作的有效做法和經(jīng)驗,，廣泛宣傳,，擴大影響，不斷提高整改工作的質(zhì)量和水平,。

　　　　　　　　　　　　　　國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

　　　　　　　　　　　　　　    二○一○年十一月五日